外汇账户管理暂行办法第二条 本措施所称境内机构,是指中邦境内的企事迹单元、圈套和 社纠合体。

  本措施所称驻华机构,是指外邦驻华使领馆、邦际结构和民间机构及 其他境外法人驻华机构。

  第三条 本措施所称开户银行,是指经邦度外汇解决局容许筹划外汇 交易的金融机构。

  第四条 本措施所称外汇账户,是指境内机构、驻华机构正在开户银行 设立的可自正在兑换泉币的账户。

  邦度外汇解决局及其分局、支局(以下简称、“外汇局”)认真对境内 机构外汇账户的开立审批、应用解决、账户的撤除及查验等。

  第六条 开户银行应该遵循本措施为开户单元收拾开户手续,监视收 付;境内机构、驻华机构应该遵循本措施开立和应用外汇账户。

  第七条 下列外汇,开户单元可能向外汇局提出申请,持外汇局核发 的《外汇账户应用证》到开户银行收拾开户手续:

  (一)筹划境外承包工程、向境外供给劳务、技巧合营及其他任事交易 的公司,正在上述交易项目实行进程中收到的交易往还外汇;

  (三)暂收待付或暂收待结项下的外汇,席卷境外汇入的投标包管金、 履约包管金、先收后支的转口商业收汇、邮电部分收拾邦际汇兑交易的外 汇汇兑款、一类游览社收取的外洋旅逛机构预付的外汇、铁途部分收拾境 外保价运输交易收取的外汇、海合收取的外汇包管金、典质金等;

  第八条 第七条所列外汇的开户,开户单元须持下列资料向外汇局申 请领取《外汇账户应用证》:

  (二)企事迹单元持工商行政解决部分公布的业务执照;社纠合体持民 政部分公布的社团立案证;其他单元持邦度授权圈套容许设置的有用批件 ;

  (二)境外乞贷;发行外币债券赢得的外汇,持外汇局核发的《外债登 记证》或者《外汇(转)贷款立案证》;

  (四)境外法人或者自然人举动投资汇入的外汇,持汇款凭证或者投资 意向书。

  第十条 下列外汇,开户单元须持相应的容许文献向外汇局提出申请 ,持外汇局核发的《开户报告书》到开户银行收拾开户手续:

  第十一条 凡遵循本措施第七条、第九条、第十条规则开立外汇账户 的境内机构、驻华机构,应该正在注册或者立案所正在地开户银行收拾开户。 需求正在境内其他地域开立外汇账户的,应该持注册或者立案所正在地外汇局 的准许文献及相合资料向开户所正在地外汇局申请,并遵循规则收拾开户手 续。

  第十二条 境内机构正在境外开立外汇账户的,须向外汇局提出申请, 经容许后方可正在境外开户。

  第十三条 开户单元遵循本措施第七条规则申请开户时,外汇局应该 依据外汇账户的用处,规则账户的币种、出入界限、应用刻日及相应的结 汇方法,并正在《外汇账户应用证》中声明。

  开户银行应该依据《外汇账户应用证》规则的出入界限收拾收付;超 出界限的收付,须逐笔报经外汇局准许。

  第十四条 外商投资企业遵循本措施第九条(一)规则开立外汇账户时 ,开户银行应该正在《外商投资企业外汇立案证》上相应栏目中声明开户行 名称、账号、账户的币种及出入界限等实质,并加盖该行戳记。

  第十五条 开户单元遵循本措施第九条(二)和第十条(二)规则开立的 外汇账户,其收入厉峻限于该项限制外汇;开户银行应该依据贷款公约、 相应的《外债立案证》或者《外汇(转)贷款立案证》及支拨凭证收拾收付 。

  第十六条 开户单元遵循本措施第十条(一)规则开立的还本付息外汇 账户,其账户余额不得凌驾下两期应该偿付的本息总额,其收付须逐笔经 外汇局准许。该账户只可用于支拨债务本息,不得用于其他收付。开户银 行须凭外汇局的准许件收拾收付。

  第十七条 开户单元从外汇账户对外支拨时,开户银行应该依据规则 的外汇账户出入界限和《结汇、售汇及付汇解决暂行规则》审核,收拾收 付。

  第十八条 凡遵循本措施第七条规则开立外汇账户,开户单元需求变 更《外汇账户应用证》实质的,须持相应的资料向外汇局提出申请,收拾 蜕变手续;

  凡遵循本措施第九条(二)、第十条规则开立外汇账户,开户单元不得 蜕变账户的出入界限。

  第十九条 境内机构的外汇账户遵循规则合上的,其外汇余额十足结 汇;此中,属于外商投资企业外方投资者的,承诺外方改观或者汇出。账 户合上后,开户单元应该将《外汇账户应用证》、《外债立案证》和《外 汇(转)贷款立案证》退回外汇局。

  第二十条 驻华机构的外汇账户按规则合上的,其外汇余额承诺改观 或者汇出。

  第二十一条 经容许正在境外开立的外汇账户,自应用到期之日起30日 内,开户单元须向外汇局提交已刊出境外账户解释,将余额调回境内,并 提交销户清账单;需求延期应用境外账户的,须正在到期前30天向外汇局提 出申请。

  第二十二条 凡需求撤除的账户,外汇局对开户银行及开户单元下达 《撤除外汇账户报告书》,并遵循规则对该账户余额作出明了经管,限日 收拾撤户手续。

  第二十三条 开户单元不得出租、出借、或者串用外汇账户,不得利 用外汇账户违警代其他单元或部分收付、留存或者让与外汇。

  第二十四条 开户银行须于每月7日前向外汇局报送上月末外汇账户余 额月报外。

  第二十五条 外汇局对境内机构的外汇账户实行年检轨制,并可能根 据状况实行不按期抽查。

  第二十六条 外汇局应该对开户银行和开户单元的开户、收付等状况 实行监视查验;对违反本措施的,外汇局可能对其单处或者并处警戒、罚 款或者勾销外汇账户开户权的处分。

  第二十七条 金融机构同行外汇存款账户,住民部分和来华职员部分 的外汇存款账户,遵循现行规则收拾。

  第二十九条 本措施自公告之日起执行。本措施执行前相合规则与本 措施相抵触的,以本措施为准。